وجه البنك المركزي السعودي (ساما)، في تقرير حديث (اطلعت «عكاظ» عليه)، كافة البنوك والمصارف المحلية بتحديث السيناريوهات المعيارية لصدمات أسعار الفائدة في الدفاتر البنكية (IRRBB)، وذلك تماشياً مع أحدث التطورات الصادرة عن لجنة بازل للرقابة المصرفية، على أن يبدأ العمل بها اعتباراً من العام القادم.

وأوضح البنك، أن هذا التحديث يأتي في إطار تعزيز قدرات البنوك على قياس وإدارة مخاطر أسعار الفائدة، بما يضمن استقرار القطاع المصرفي وتوافقه مع المعايير الدولية، مشيراً إلى أن القرار صدر استناداً إلى الصلاحيات المخوّلة له بموجب نظام البنك المركزي السعودي ونظام مراقبة البنوك، وإلحاقاً للتعميم الصادر عام 2016، بشأن مبادئ إدارة هذه المخاطر.

ووفقاً للتعميم، تقوم البنوك بتطبيق 6 سيناريوهات معيارية لصدمات أسعار الفائدة لقياس أثرها على القيمة الاقتصادية للحقوق (EVE)، إضافة إلى سيناريوهين إضافيين لقياس أثرها على صافي دخل الفوائد، تشمل هذه السيناريوهات «صدمة موازية صاعدة، صدمة موازية هابطة، صدمة الميل الصاعد، صدمة الميل الهابط، صدمة ارتفاع أسعار الفائدة القصيرة الأجل، صدمة انخفاض أسعار الفائدة القصيرة الأجل».

وبيّن «ساما»، أن القيم المعيارية للصدمات تختلف حسب العملة، إذ تم تحديد نطاق الصدمة للريال السعودي عند 275 نقطة أساس للصدمات الموازية، و375 نقطة أساس للفائدة القصيرة، و250 نقطة أساس للطويلة الأجل، وذلك وفق الجدول المحدث المعتمد من لجنة بازل.

وأضاف «ساما»، أن المنهجية المعيارية الجديدة تتضمن تطبيق الصدمات على المعدلات الخالية من المخاطر في جميع آجال الاستحقاق، من خلال معادلات كمية تهدف إلى محاكاة التغيرات في منحنى العائد عبر الزمن. وتقوم المنهجية على عدة نماذج، أبرزها «الصدمة الموازية» وتُطبق بشكل موحد على جميع الآجال، و«الصدمة القصيرة» تتركز عند أقصر آجال وتتناقص تدريجياً حتى تنعدم عند الأطول، و«الصدمة الطويلة» تكون أكبر عند الأطول وتنخفض تدريجياً عند الأقصر، و«الصدمة الدوّارة» تُحدث تغييرات في ميل منحنى العائد.

The Saudi Central Bank (SAMA) has directed all local banks and financial institutions, in a recent report (which "Okaz" has reviewed), to update the standard scenarios for interest rate shocks in banking books (IRRBB), in line with the latest developments issued by the Basel Committee on Banking Supervision, with implementation set to begin next year.

SAMA clarified that this update aims to enhance the banks' capabilities in measuring and managing interest rate risks, ensuring the stability of the banking sector and its compliance with international standards. It noted that the decision was made based on the powers granted to it under the Saudi Central Bank Law and the Banking Control Law, and as a follow-up to the circular issued in 2016 regarding the principles of managing these risks.

According to the circular, banks are to apply six standard scenarios for interest rate shocks to measure their impact on the economic value of equity (EVE), in addition to two additional scenarios to assess their effect on net interest income. These scenarios include "parallel upward shock, parallel downward shock, steepening shock, flattening shock, short-term interest rate increase shock, and short-term interest rate decrease shock."

SAMA indicated that the standard values for the shocks vary by currency, with the shock range for the Saudi Riyal set at 275 basis points for parallel shocks, 375 basis points for short-term interest, and 250 basis points for long-term interest, according to the updated table approved by the Basel Committee.

Furthermore, SAMA added that the new standard methodology includes applying shocks to risk-free rates across all maturities, through quantitative equations aimed at simulating changes in the yield curve over time. The methodology is based on several models, the most notable of which are the "parallel shock," which is applied uniformly across all maturities, and the "short shock," which is concentrated at the shortest maturities and gradually decreases until it becomes negligible at the longest maturities. The "long shock" is larger at the longest maturities and gradually decreases at the shorter ones, while the "twisting shock" induces changes in the slope of the yield curve.